При экспорте в Казахстан не была подтверждена ставка НДС 0%
Добрый день! Восстанавливаю учет и столкнулась с проблемой. ООО, осно, экспорт не сырьевого товара в Казахстан. Все сроки для подтверждения прошли, на 181 день НДС 18% не начислен и не перечислен, уточненные декларации не сданы. Документы за 2016 и 2017 г.г. Документы для подтверждения сейчас есть все. Вопрос как выйти из сложившейся ситуации. Первый вариант. Сдать уточненный декларации по НДС за прошлые периоды с начислением и уплатой налога 18%, пени. И в текущей декларации подтвердить 0% НДС и вернуть оплаченное. Всё провести одним днём. Или второй вариант. Подтвердить 0% НДС в текущей декларации, оплатить пени по срокам оплаты НДС 18%. Будет ли тогда начислен штраф 20% от неоплаченного налога?
Comments
-
Цитата: Добрый день! Восстанавливаю учет и столкнулась с проблемой. ООО, осно, экспорт не сырьевого товара в Казахстан. Все сроки для подтверждения прошли, на 181 день НДС 18% не начислен и не перечислен, уточненные декларации не сданы. Документы за 2016 и 2017 г.г. Документы для подтверждения сейчас есть все. Вопрос как выйти из сложившейся ситуации.Первый вариант. Сдать уточненный декларации по НДС за прошлые периоды с начислением и уплатой налога 18%, пени. И в текущей декларации подтвердить 0% НДС и вернуть оплаченное. Всё провести одним днём.Или второй вариант. Подтвердить 0% НДС в текущей декларации, оплатить пени по срокам оплаты НДС 18%. Будет ли тогда начислен штраф 20% от неоплаченного налога?Добрый день!
Считаю вариант, выделенный синим, гораздо более безопасным и гарантирующим отсутствие штрафа (п. 1, пп. 1 п. 4 ст. 81 НК РФ). -
Большое спасибо!
